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La lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo (AML/CFT) è al centro delle preoccupazioni delle istituzioni finanziarie e sta spingendo i governi e le organizzazioni internazionali a cercare nuove soluzioni per combattere il crimine economico e…
La gestione dei rischi è un approccio sistematico alla prevenzione dei rischi che coinvolge tutti gli attori dell’impresa. Essa richiede una conoscenza approfondita della natura e del volume dell’attività, della diversità delle operazioni e delle aree geografiche, del contesto socio-economico…
L’internazionalizzazione degli scambi e la molteplicità dei testi normativi nazionali o internazionali – che si tratti di anticorruzione e antifrode, di lotta contro il riciclaggio di denaro (LCB) e di finanziamento del terrorismo (FT), di protezione dei dati personali (RGPD),…
Un Modello 231 serio comporta la definizione di alcuni elementi chiave e l’elaborazione di un certo numero di documenti che enunciano, in termini concreti e senza ambiguità, i principi, le regole di comportamento, e le procedure specifiche di controllo alle…
Il Modello 231 per essere pienamente efficace deve istituire un sistema disciplinare per permettere di sanzionare i dirigenti, i dipendenti e tutti coloro che collaborano con l’impresa in caso di non rispetto delle disposizioni del Codice etico, dei principi e…
L’applicazione del Modello 231 deve potersi appoggiare su competenze, tecniche giuridiche e strumenti specifici. Questi tre elementi sono diventati ormai indispensabili sia per prevenire i rischi relativi all’attività dell’impresa che per tutelarla dalle sanzioni disciplinari derivanti dagli obblighi regolamentari di…
I dirigenti, i dipendenti e i collaboratori dell’impresa sono a volte tentati di porre in essere dei comportamenti illeciti, sperando così di realizzare un guadagno economico immediato. Un tale calcolo si rivela spesso una strategia perdente perché questi tipi di…
La compliance si è sviluppata, a livello internazionale, in seguito agli scandali economici e finanziari. Essa è stata inizialmente pensata per alcuni settori di attività: le banche, i mercati finanziari e la concorrenza. Queste attività presentano la caratteristica comune di…